一、创富、守富、传富
财富是人生最大的诱惑与动力，同时也是最大的考验与挑战。财富创立之后，如何管理、发展和延续？是企业家们面临的重要问题。目前，改革开放初期成功创富的民营企业主们都面临着严峻的财富传承问题。常言道，创富守富难，传富更难，面对高度不确定的商业环境，以及家族的代际更迭，如何让财富百年传承？
然而，大部分的家族企业创始人并没有做好企业传承的准备，令人艳羡的财富交接频频演变成激烈的“宫廷内斗”，致使原本以亲情、血缘为纽带创建的家族王国分崩离析，企业命运也由此多舛，富不过三代。我们应该在自己充分控制个人财富的时候，尽快考虑财富传承及资产分配的问题。如果涉及婚生、再婚生和非婚生子女，更应及早安排传承事宜，避免纷争，彻底打破“富不过三代”（如台塑集团王永庆财富传承案）。
二、财富传承规划
财富传承是一个长期而复杂的社会化过程，需要提前规划。财富传承的方法很多，遗嘱是财富传承最基本的文件。通过遗嘱，遗嘱执行人（通常是专业机构）可按自己的意愿把有关财产分派给指定的受益人。
（一）传什么？--传承的内容
财富传承的内容远远超过了我们的理解范围，建议企业主请专业人士出谋划策，与专家智囊团一起讨论财富传承的具体内容；制定家族治理框架，决策程序；培养接班人等。为了便于理解，我们将财富分为物资和精神财富。
1、物质财富的继承
对于物质财富，我国法律规定比较明确。根据《继承法》第三条的规定：
（1）公民的收入；（2）公民的房屋、储蓄和生活用品；（3）公民的林木、牲畜和家禽；（4）公民的文物、图书资料；（5）法律允许公民所有的生产资料；（6）公民的著作权、专利权中的财产权利；（7）公民的其他合法财产。其中，第（7）项是一个兜底的条款，实际生活中合法债券、股票、公司股权等都属于公民合法财产。
2、精神财富的传承
人们对精神财富的认知度比物资财富要低，实际上精神财富才是人活一世有效传承的宝贵财富。如千年前的孔孟思想，近代的曾氏族规（曾国藩）、钱氏家训等家族文化。精神财富包括：
（1）个人的人生重要经历；（2）个人的人生认识、总结、启发、价值观；（3）对后代人的要求与坚守；（4）上代族规、家谱、家训的保存与整理；（5）其他无形的精神财富。
物质财富的传承于个人来说，是尊重个人意愿，让人自主、自愿的处理个人财产，体现以人为本的社会特征；而财富传承的最终目的是让家族的优良传统和价值观世代延续，只有形成统一的价值观，家族凝聚力，建立一个坚强的核心，打造一个深入人心的家训文化，才能主导家族的发展方向，不仅可以影响后世的发展，还可完善自己的人生，做到真正意义上的基业长青。因此，精神财富的传承尤为重要，它为后代缅怀与学习提供了宝贵的依据，且精神层面的财富极具个人鲜明特征，更有利于长期的保存与传承。
（二）怎么传？--传承的规划
由于财富的传承从规划到实施，周期性一般较长，特别是相关文件的制作都涉及到专业、系统的法律知识，并需要专业机构提供长期稳定的保管，才能确保将来能够切实执行。中国人常说，“富不过三代”，家族企业创始人在进行财富传承规划时可以通过引进“专家智囊团”的服务模式，与之商讨、辅导、设计出一套让家族兴旺的方案，从法律、管理、文化三个层面入手进行传承规划，从接班人的培养和家族企业管理的职业化这两个方面实施。
1、引进专家智囊团培养接班人
“专家智囊团”服务模式是目前最灵活、高效、精准的定制式高端服务模式，是确保家族财富传承得以顺利执行的有效措施。引进专家智囊团精英成员，对接班人进行定制式培养、帮扶和监督，让接班人知道家族企业远景、竞争优势、业务状况、父辈对企业传承的构思和期望。同时，了解子女的个人意愿、事业发展、能力、对家族生意的认知。如果子女表示愿意在未来接管公司，应该让他们参与公司营运及管理，累积实际操作经验，掌握公司核心价值、了解成立历史、认识业务伙伴和竞争对手，确保生意能顺利传承。换言之，子女将继承企业的业权和管理权。当家族人数不断扩大，便有需要将业权和管理权分开，核心家族成员将持有业权及管理生意，其他成员只拥有业权。
有的家族企业创始人会担心由此而导致企业控制权的旁落，其实，恰恰是因为有专家从法律、企管、财税、薪资、信用机制、职业经理人、交叉独立董事等多方面的齐头并进，协助安排，才能确保牢牢掌握家族企业的控制权，有效保证财富传承的平稳过渡。
2、家族企业内部管理职业化
引进专家智囊团精英成员，辅佐富一代制定家族宪法、成立家族大会、家族理事会等。其中最重要的是家族宪法，应该包括家族的使命和远景、价值观和原则、家族企业政策、人事政策、行为准则、各种利益冲突条款，还有关于各种治理结构方面的内容（组成，职能，选举程序等，相当于与实体法对应的程序法）等等。人事政策中最重要的内容是家族企业接班人的选拔与培养、交接班的过程这几部分，包括对继承人选拔的详细标准和操作程序、交接班的具体步骤和政策安排等等。
假若子女对家族生意不感兴趣或没有能力掌管公司，便要把企业的业权和管理权分离，引入管理人才，安排企业上市，将自己艰辛创立的公司延续下去，亦让家族成员通过股权分享公司利润。企业透过上市集资，对外聘请董事、引入管理人才，子女便可继承父辈股份及不用参与公司业务，公司仍将继续营运及延续下去。规模较小的企业虽难以上市出售部份股份，但可透过内部晋升，提拔有才干之士协助公司管理，并配合公司股份作花红，让管理人员分享成果。企业业务交接成功，子女亦可继承大部份股权，继续分享企业的利润。
三、给家族企业创始人的建议
因财富的传承、财产的继承而引发的纠纷层出不穷，现已成为一个值得关注的社会问题；建议企业创始人尽早规划财富传承事宜，以确保富一代出现意外或丧失民事能力时财富还能有效管理；也不会接班人因缺乏管理能力或任意挥霍而使财富流失；并妥善应对即将开征的赠与税和遗产税。
一个有远见的家族企业创始人应该做好专门安排，使企业顺利交班，不仅要从家训文化、管理措施上入手，还要从制度上解决。通过制度设计和法律安排，修改公司章程，修改议事规则，对股东会、董事会和管理层进行妥善安排处理，同时配合遗嘱和其他法律文件，这些工作需要企业家和“专家智囊团”共同努力，在制订传承规划方案过程中需要通力合作，执行过程中还要充分发挥“专家智囊团”的作用，真正实现家族企业财富的平稳过渡，顺利传承，保值增值，源源不断，生生不息......
四川遗嘱库之专家库汇聚了大量的专家智囊团精英成员（包括资深专业律师、公证员、职业经理人、猎头、财税专家、企业管理咨询师、投资专家、信托师等），目前，该库已制作、保管了数以千计的自书、代书、公证遗嘱及其他重要文书材料、家族财富传承方案。
四川遗嘱库依托四川致高守民律师事务所、四川传承财富资产管理有限公司、中华遗嘱继承网http://www.cdyzjc.com；财富传承网http://www.sccfcc.com等机构和平台，除提供遗嘱继承及相关服务外，还致力于家族财富传承规划、传承过程中的隐私保护、风险管理与控制；子女的发展规划、家族企业接班人的专家帮扶计划，家族基金的设立、社会公益慈善捐助及监督管理，遗产信托等服务。
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